从“瑞士汇丰银行解密”到“巴拿马文件” 持续十年金融丑闻

全球多家新闻机构本周根据一家巴拿马律师事务所披露的一批机密文件，曝光了一些世界上最具权势，富有的人物如何利用法律，通过在不同避税天堂国家设立离岸银行设立的账户，来隐藏自己的财富，以便进行洗钱或者避税。在经过来自世界各国调查记者们联合调查工作后，“巴拿马文件”曝光，让世人震惊。法国《世界报》回顾已经持续近10年的金融丑闻。

生态、健康与科技 © 网络图片

巴拿马文件曝光事件还要追溯到一年前。总部设在慕尼黑《南德意志报》调查记者，得到匿名举报人的信息，涉及一家子在巴拿马名叫“莫萨克•冯赛卡”的律师事务所。这家律师事务所，帮助客户用建立离岸公司等手段，进行洗钱，逃税，避开罚款。匿名举报的客户信息文件，跨越时间是从1977年到2015年，涉及该律师事务所1150万份文件。因为文件隐秘，交易复杂，涉及人又如此众多，因此，这两名德国记者联合“国际调查记者联盟（ICIJ）”和全球76个国家的108家媒体机构的调查记者们，包括法国《世界报》，英国BBC等媒体，其中一些记者曾经参加过此前避税天堂调查工作。这些调查记者们一起，随后在过去的一年里，对这批文件进行了分析。

曝光的“巴拿马文件”，涉及许多国际政治人物，重要集团商业领袖，足球，演艺界明星等人的名字，他们在律师，银行的帮助下，建立离岸公司等，进行避税。这也揭开非常隐秘的世界金融交易网络的一角，让全球金融系统中的腐败行为再次呈现在世人面前。

当然要明确的是，把钱存放在离岸公司并不违法，但这种财务安排可能会被用于非法目的，如用来逃税，或者进行洗钱。如在法国逃税者会被罚款，还有受司法追究。

《世界报》回顾如果从2008年瑞士汇丰银行金融丑闻曝光，世人逐渐看到全球金融界不可告人的一面。也正是因为调查记者们的解密工作，一些国家开始采取措施，对有关人员进行调查。最明显的进步之一就是在“瑞士汇丰银行解密”近10年后，瑞士银行被迫放弃保密制度。

随后，在2013年《世界报》曝光“离岸公司解密”，也是首次揭秘银行内部运作，揭示一些银行如何在避税天堂设立空壳离岸公司。对外，这些空壳公司看起来合法，其实是用来隐藏富人姓名，帮助富有客户进行避税。事件曝，引起震动。随后在莫斯科举行的20国峰会上，与会各国领袖当成共识，开始执行国际税收情报交换新标准，而且还加强与经合组织（OCDE）合作，因为贪腐，洗钱，偷税等犯罪活动占全球世界经济GDP的3.6%。

在2014年1月“国际调查记者联盟”公布“中国解密”（Les China Leaks），也属于“离岸公司解密”中最重要的一部分。有至少2万名来自中国大陆和香港的富有人拥有离岸公司，涉及中国高层“红二代”家族。至少有5名中国中央政治局常委家属，他们在英属维尔京群岛和库克群岛等离岸金融中心拥有离岸公司。国家主席习近平的姐夫，温家宝的儿子和女儿，邓小平家族成员，李鹏，上届国家主席胡

涛都榜上有名。中国政府继续对这些消息进行封锁，包括报道“中国解密”的外语网站在中国也被屏蔽。
随后在2014年12月爆出“卢森堡解密”，2015年“瑞士解密”经过司法调查。一些被涉案的银行如汇丰私人瑞士银行受到罚款。